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四条关键性财务指标,决定创企生死存亡

2017-08-05 08:52来源:青年创业网

超过90%的创企最终都会失败。

说到底,创企之所以失败,是因为不能建立可持续的、健康的商业模式。经济增长对创企成功来说直观重要:不能扩张的创企是没有活路的。但是,你能保证自己的商业模式坚如磐石吗?能随着公司的发展一步步扩张吗?在这里,其实是有许多衡量指标的。

在本文中,我将探讨4种财务指标,所有创企创始人都应当注意。

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1.固定成本 VS 可变成本

作为创企创始人,你最需要收集的一项财务指标就是公司运营的总成本。

总成本包含两个方面:固定成本和可变成本。

固定成本:不会因产量变化而改变的成本,也就是不管你生产多少商品,提供多少服务,这一成本始终不变,比如包括房租、偿还贷款、保险和办公用品。

可变成本:因公司产量变化而变化的成本,也就是说随着商品或服务的增加而不断增加的成本。比如说原材料成本、人力成本、销售佣金和服务器成本等。

了解公司总成本的原因有很多,其中较为重要的是,你可以因此推算出公司是否能够盈利,何时能够盈利,以及盈利规模。

此外,成本还极大地影响着公司的生存时间,也就是在获得稳定收入之前,公司能够支撑多久。

你可以用现金余额处以烧钱率,计算出公司所剩的时间。举个例子:

所剩时间=12.5万美元余额/每月2.5万美元支出

所剩时间=5个月(也就是资金耗尽的时间)

烧钱率除了能够提醒你公司什么时候会一毛钱不剩,也会在吸引外部投资的时候,成为重要的衡量指标。

正如畅销书作家,金融专家Rosemary Peavler所说:

“投资人注意的是一家公司的烧钱率,对比其未来收入,从而判断这家公司是否值得投资。如果烧钱率高于预期收入,或者收入增长未达预期速度,投资人会认为这家公司不值得投资。在风险太高的情况下,投资人也就放弃投资了。”

如何理性提高公司烧钱率?以下三条策略要记好:

1.精益运营,这样可以最大化降低成本。保持低烧钱率会让你有路可选。

2.提高固定成本的使用效率。比方说,运用新技术——如谷歌文档、Quora、Skype和Slack——来和客户、同事、合作伙伴沟通,收集数据或进行调查,相比于传统的市场调查、广告和沟通方式,新技术要省钱得多。

3.增加收入。想要增加收入,就要确保公司盈利途径的最大化。

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2.盈亏平衡分析

美国小企业联合会对“盈亏平衡分析”给出了简洁、明晰的定义:盈亏平衡分析指的是企业能够承担所有费用,并开始盈利的时候。首先你要清楚公司的成本,然后才会知道需要多少销售收入来覆盖这些成本。

“盈亏平衡点”也就是公司收入和成本相等的时候,超过盈亏平衡点也就是说你开始积累利润。计算盈亏平衡点有很多好处,你可以了解到:

1.现在的产品线盈利是否可观;

2.销售量萎缩到多少会导致亏损;

3.需要卖出多少产品才能盈利;

4.降价或减少产品产量会对利润造成怎样的影响;

5.需要涨价多少或增加多少产品产量才能抵消固定成本的增长。

一个完成的盈亏平衡分析长这样:

从数学上来说,盈亏平衡点=固定成本/(单位产品价格-可变成本)。

在完成盈亏平衡分析后,你需要谨慎考虑下列重要问题:

1.这是理想化的销售目标吗?

2.你预计什么时候能够达到这一销售目标?

3.为达成这一销售目标你需要哪些资源?

4.在此期间你需要消耗多少资金?

考虑上述问题,为的是:(1)了解自己需要融资的金额;(2)了解自己在实现盈亏平衡之前需要投入多少时间。

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3.CAC(用户获取成本)&LTV(用户终身价值)

连续企业家Steve Blank认为,所谓创企,就是“为寻求可持续、可扩展的商业模式而诞生的组织”。

我不久前曾指出:“可持续、可扩展的商业模式的诞生,指的是在创企生命周期的那样一个时刻,它找到了以低于预期收入的成本获取到新用户,从这个时刻起,这家创企就开始盈利了。”

打造一个可持续、可扩展的商业模式对于保持创企的活力非常重要,因为它能帮助创企实现最重要的目标:发展和扩张。

为什么?

因为打造出可持续、可扩展商业模式的公司接下来的销售和营销效率都开始腾飞。

这种效率可以通过两个关键指标来衡量:

CAC(用户获取成本):说服潜在用户购买产品或服务的总成本。计算方法是:用获取新用户的成本(包括营销、广告等)除以同期获取的新用户数量。举例:如果你每个月用在推广上的是5000美元,在此期间获得20名用户,那么你的CAC就是250美元。

LTV(用户终身价值):一名用户的一生中预计产生的收入。LTV的计算方法是:将每年的服务成本乘以用户预计使用服务的时间。举例:如果你的服务每年收费100美元,每位用户平均能够维持5年,那么你的LTV就是500美元。

创业的最初几个月或几年间,LTV很难计算准确,因为你缺乏足够的数据。如果这样的情况发生,你可以考虑参考行业的其他公司,从而对自己的LTV有个大致的概念。

为什么创企创始人需要理解这两个衡量指标,并根据自身业务进行计算?因为如果把这些数字弄错,最终很可能会将创企引向死亡/

2012年的Startup Genome报告显示,在被分析的650家互联网创企中,“过早扩张是创企业绩滑落最常见的原因,他们往往还没学会走路就牵着跑,最终早早丧失战斗力”。

所谓过早扩张也就是在成功打造出可持续、可扩展的商业模式之前,尝试扩大公司规模,快速发展业务的行为。

换句话说,如果没有准确计算出CAC和LTV,你很可能会过早扩张,最后当然是死路一条。

许多风投资本家和企业家一致认为,在利润高的商业模式中,LTV一般至少是CAC的三倍。

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4.现金流预测

第四条所有新公司都应当注意的重要指标是:现金流,也就是公司资金流入和流出的对比。

正向现金流指的是公司获得的资金高于支出的资金,负现金流指的则是公司获得的资金低于之处的资金。现金流是每家创企的血液:没有现金流=公司没有运营。

对于创企来说,他们需要理解并不断关注自己的现金流数字,而所有谨慎的企业家都应当定期进行现金流预测。现金流预测是一种规划技巧,用于判断公司的“财务健康”状况。

美国小企业联合会对此给出的解释是:“预测让你能够更好地看清现金是何时流入的,何时流出的,以及每个月末在刨除支出之后还留下什么钱。”

对现金流进行预测能够让你在自己的流入、流出中发现潜在陷阱,也能够为你提供重要数据,确保公司的烧钱速度没有太快。

许多初次创业者往往会将利润和现金流相混淆,利润指的是收入减去支出,而在现金流的概念里,收入不总是等同于“流入的资金”的。当然,现金流预测不能预测到意想不到的情况,但至少可以提醒你在短期内,公司可能会遇到什么危险。

虽然把这项工作交给专业会计会比较好,但作为创始人的你,也应当了解现金流预测的相关原则。现金流预测的最基本工作室,建议一份电子表格,记录每个月的收入、成本,以及年度财务数字等。你也可以将成本分成不同种类,这样可以清楚地了解每个季节成本的变化。

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